คำนวณดอกเบี้ยผิดนัดชำระหนี้

พระราชกำหนดแก้ไขเพิ่มเติมประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์ พ.ศ. 2564 ซึ่งมีผลตั้งแต่ 11 เมษายน 2564 แก้มาตรา 7 จาก 7.5% เหลือ 3% ต่อปี และแก้มาตรา 224 ให้ดอกเบี้ยผิดนัด เท่ากับอัตราตามมาตรา 7 บวกเพิ่มอีก 2% ต่อปี รวมเป็น 5% ต่อปี หนี้ที่ผิดนัดตั้งแต่วันที่กฎหมายใหม่มีผลจึงคิดที่ 5% ไม่ใช่ 7.5% ถ้าหนี้ของคุณผิดนัดก่อนวันนั้น ช่วงก่อนกับช่วงหลังใช้คนละอัตรา ต้องคำนวณแยกสองช่วง

ไม่ได้ มาตรา 224/1 ที่เพิ่มเข้ามาในการแก้ไขปี 2564 กำหนดว่า ถ้าลูกหนี้ต้องชำระหนี้เป็นงวด เจ้าหนี้คิดดอกเบี้ยผิดนัดได้เฉพาะจากเงินต้นของงวดที่ผิดนัดเท่านั้น ไม่ใช่จากเงินต้นคงเหลือทั้งหมด ซึ่งเป็นวิธีที่ใช้กันมาก่อนหน้านี้และทำให้ยอดต่างกันมาก หน้านี้จึงเขียนกำกับในช่องเงินต้นว่าให้ใส่เฉพาะเงินต้นของงวดที่ผิดนัด

หน้านี้ไม่นับวันแรก ตามประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์ มาตรา 193/3 วรรคสอง ที่ว่า ถ้ากำหนดระยะเวลาเป็นวัน มิให้นับวันแรกแห่งระยะเวลานั้นรวมเข้าด้วย เช่น ครบกำหนดชำระ 31 มกราคม แล้วมาชำระ 1 กุมภาพันธ์ จะเท่ากับ 1 วัน ไม่ใช่ 2 วัน และหารด้วย 365 วันต่อปีเสมอ ไม่ปรับเป็น 366 ในปีอธิกสุรทิน

ถ้าสัญญากำหนดอัตราไว้ ให้ใช้อัตราตามสัญญาแทนอัตราตามกฎหมาย ใส่เลขนั้นในช่องอัตราได้เลย แต่ถ้าหนี้ก้อนนั้นเป็นการกู้ยืมเงิน มาตรา 654 ห้ามคิดดอกเบี้ยเกินร้อยละ 15 ต่อปี และดอกเบี้ยส่วนที่เกินอาจตกเป็นโมฆะ หน้านี้จึงขึ้นข้อความเตือนเมื่อใส่เกิน 15% แต่ไม่ตัดตัวเลขให้เอง เพราะหนี้ที่ไม่ใช่การกู้ยืมเงินไม่ได้อยู่ใต้มาตรานั้น